问题是这样的，客户账套使用的会计准则为2013小企业会计准则，客户咨询为什么账套的科目余额表数据和资产负债表数据对不上，并且资产负债表的期末数据不平，刚听到这个问题，判断是报表公式问题，反复测试了报表公式后，发现公式设置正确，报表的数据和科目余额表的数据也有出入。

客户给我的账套已经做到12期了，为了确定问题对账套进行了反结账操作，直接反结账到第1期，结果第1期的资产负债表平的，并且和科目余额表的数据可以对上，看到这个现象，我觉得账套重新结账问题应该就可以得到解决了，结果结账到第9期，资产负债表又不平了，科目余额表数据和资产负债表数据又对不上了，看来问题就出现在9月，反复检查了9月的所有凭证，凭证也没有任何问题，进入数据库查看科目余额表的数据也没有问题，但是资产负债表就是取不到科目余额表上正确的数据，反复测试都有一个差额，从数据库中导出科目余额数据，反复的计算，数据也没有什么问题，这就奇怪了，凭证和科目余额表数据都没有问题，资产负债表就是取不到正确的数据，反复确定资产负债表公式，确定公式也没有错误，这下一点思路都没有了。

就这样反反复复的查看核实计算科目余额数据，再一次计算时突然出现了在计算到一半时得到的数据竟是资产负债表的数据，我觉得很奇怪，因为数据还没有计算完，二级科目才汇总一部分，数据就和资产负债表数据一直了，根据这个现象，我这边有计算了省下的数据，结果这个数据证实科目余额表数据和资产负债表数据的差额，突然好想明白，资产负债表数据没有取全，只是取了一部分，可是检查公式却是正确的，这让我很无语，思路又没了。

软件操作账套时没有任何的报错提示，账套检测也是都通过的没有问题，都想放弃了，可是为了几两碎银子，还是默默的继续着，查看了凭证表、科目余额表、没什么问题，在查看科目表时问题来了， 表的fdetail、flevel字段有很多空白，根据经验判断，这里肯定有问题，根据字段规则，补全了缺失信息。

结果问题就解决了，记录一下。